Бенефициарный владелец

В данный момент внесено следующее новшество в законодательство, а именно открытость того, что влияет на принятие решений и распределение прибыли компаний. И при этом обязало сами компании опубликовывать данных лиц, во избежание отмывки денежных средств и публичности участников.

В случае, если связь с данным участником утеряна, необходимо вести все необходимые изыскания по его отысканию и также хранить их в учредительных документах. Более детально рассмотрено что конкретизирует законодатель далее по тексту.

Бенефициарный владелец физическое лицо, которое прямо или косвенно участвует в более 25% в капитале клиентом юридическим лицом, либо имеет возможность контролировать действия клиента. В виду последних изменений, а именно с 21 декабря 2016, в ст. 6.1 ФЗ -115 «О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА», устанавливается обязанность юридических лиц раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах.

Дословно законодатель указывает нам, что юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициаров сведений, предусмотренных в ст. 7 ФЗ-115 «О противодействии и легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем и финансированию терроризма» Кроме соблюдение вышеизложенного юридические лица обязаны;

1. Регулярно, не реже одного раза в год, обновлять информацию о своих бенефициарах,

обновлять информацию о своих бенефициарах;

2. Обновлять информацию о принятых мерах по установлению сведений в отношении своих бенефициаров, документально фиксировать, хранить информацию о них, либо о принятых мерах по установлению сведений в отношении таковых, а также представлять указанную информацию по запросам уполномоченного органа (Росфинмониторинг) и налоговых органов. Также отмечаем, что обязанность, указанная во втором пункте распространяется на всех юридических лиц. Пенсионный фонд обновляет информацию о бенефициарах не реже одного раза в 3 года; Подчеркнем, что при введении указанной нормы обязанность по установлению бенефициаров не распространяется на:

1) Органы государственной власти, органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, государственные внебюджетные фонды, государственные корпорации или организации, в которых РФ, субъекты РФ либо муниципальные образования имеют более 50% акций (долей) в капитале;

2) Международные организации, иностранные государства или административно- территориальные единицы иностранных государств, обладающие самостоятельной правоспособностью;

3) Эмитентов ценных бумаг, допущенным к организационным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством РФ о ценных бумагах;

4) Иностранные организации, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России

5) Иностранные структуры без образования юр. лица, организационная форма которых не предусматривает наличие бенефициара.

Ответственность за нарушение требований законодателя Ответственность за неисполнение указанных выше требований законодателя влечет наложение административного штрафа ст. 14.25.1 КоАП) 1. на должностных лиц в размере от 30 000 до 40 000 рублей; 2. на юридических лиц в размере от 100 000 до 500 000 рублей.