Защита активов от экономических преступлений


Самым распространенным экономическим преступлением в России признано присвоение активов организации (по данным на 2017 г. 54 % от всех экономических преступлений), по статистике данный вид преступления является также самым часто встречающимся во всем мире (45 % от всех экономических преступлений).

 Наиболее распространенными способами влияния на активы организации являются:

  • Завладение активами с целью последующего вывода из компании;
  • Изменение направления осуществления экономическо-хозяйственной деятельности
  • Контроль конкуренции на рынке

Задача форензика: разработка налоговыми специалистами методов, способствующих защите активов организации

Цель форензика: предупреждение воздействия на активы организации незаконным путем

Способы защиты, позволяющие защитить активы, выбираются в каждом частном случае конкретно в зависимости от особенностей ведения бизнеса организации, однако, можно выделить преимущественно универсальные способы защиты:

  • Разграничение компетенции органов управления
  • Ограничение полномочий генерального директора
  • Предусмотрение в учредительных документах порядка осуществления сделок с активами, долями организации
  • При наличии обособленных подразделений разработка локальных актов (положений) организации, определяющих порядок избрания органов управления, их компетенция, порядок заключения сделок и т.д.
  • Урегулирование ведения документооборота посредством издания локальных актов (в частности, разработка Положения о коммерческой тайне)
  • Регламентация порядка внесения записей в реестр акционеров
  • Обременение активов посредством заключения договоров, в первую очередь, требующих государственную перерегистрацию при смене титульного владельца (например, договор аренды заключенный на срок более, чем один год)
  • Контроль за деятельностью организации из сведений, содержащихся в официальных источниках (ЕГРЮЛ, ЕГРН)
  • Предупреждение подделки документации путем использования водных знаком на фирменных бланках, использование специальных меток в оттисках печати и т.д.

 В силу распространенности экономических преступлений своевременное применение способов защиты активов от воздействия поможет сохранить бизнес и обеспечить стабильность финансово-хозяйственной деятельности организации.

Результат: Налоговыми специалистами в рамках форензика производится работа на основании анализа деятельности организации, порядка осуществления управления в компании и т.д., по результатам которой разрабатываются рекомендации, и производится подбор наиболее эффективных мер защиты активов организации от экономических преступлений, а также помощь в оценке перспектив и возможных последующих действий при завладении активами.

Руководитель налоговой и административной практики Владлена Варшавская, старший партнер 

 nalogi@varshavskiy.su

  +7 812 339 229 8 

Основной перечень услуг:

Защита при налоговых проверках ФНС

  1. Защита на этапе предпроверочного анализа и контроля
  2. Защита в период проведения проверки

Налоговый аудит 

  1. Налоговое структурирование и комплайнс 
  2. Выявление рисков взаимозависимости юридических лиц
  3. Защита активов при взыскании имущества
  4. Налоговый учет ВЭД

Налоговые споры

  1. Обжалование актов налоговых проверок
  2. Апелляционное обжалование в вышестоящем налоговом органе
  3. Защита интересов в судебном порядке

Форензик

  1. Независимое экономическое расследование
  2. Расследование с целью выявления и предотвращения налоговых рисков