Форензик. Защита активов от экономических преступлений
Самым распространенным экономическим преступлением в России признано присвоение активов организации (по данным на 2017 г. 54 % от всех экономических преступлений), по статистике данный вид преступления является также самым часто встречающимся во всем мире (45 % от всех экономических преступлений).
Наиболее распространенными способами влияния на активы организации являются:
- Завладение активами с целью последующего вывода из компании;
- Изменение направления осуществления экономическо-хозяйственной деятельности
- Контроль конкуренции на рынке
Задача форензика: разработка налоговыми консультантами методов, способствующих защите активов организации
Цель форензика: предупреждение воздействия на активы организации незаконным путем
Способы защиты, позволяющие защитить активы, выбираются в каждом частном случае конкретно в зависимости от особенностей ведения бизнеса организации, однако, можно выделить преимущественно универсальные способы защиты:
- Разграничение компетенции органов управления
- Ограничение полномочий генерального директора
- Предусмотрение в учредительных документах порядка осуществления сделок с активами, долями организации
- При наличии обособленных подразделений разработка локальных актов (положений) организации, определяющих порядок избрания органов управления, их компетенция, порядок заключения сделок и т.д.
- Урегулирование ведения документооборота посредством издания локальных актов (в частности, разработка Положения о коммерческой тайне)
- Регламентация порядка внесения записей в реестр акционеров
- Обременение активов посредством заключения договоров, в первую очередь, требующих государственную перерегистрацию при смене титульного владельца (например, договор аренды заключенный на срок более, чем один год)
- Контроль за деятельностью организации из сведений, содержащихся в официальных источниках (ЕГРЮЛ, ЕГРН)
- Предупреждение подделки документации путем использования водных знаком на фирменных бланках, использование специальных меток в оттисках печати и т.д.
В силу распространенности экономических преступлений своевременное применение способов защиты активов от воздействия нашими налоговыми юристами поможет сохранить бизнес и обеспечить стабильность финансово-хозяйственной деятельности организации.
Результат:
Налоговыми консультантами в рамках форензика производится работа на основании анализа деятельности организации, порядка осуществления управления в компании и т.д., по результатам которой разрабатываются рекомендации, и производится подбор наиболее эффективных мер защиты активов организации от экономических преступлений, а также помощь в оценке перспектив и возможных последующих действий при завладении активами.
Руководитель налоговой и административной практики
Владлена Варшавская, старший партнер
nalogi@varshavskiy.su +7 812 339 229 8
Основной перечень услуг:
Защита при налоговых проверках ФНС
Налоговый аудит
- Налоговое структурирование и комплайнс
- Выявление рисков взаимозависимости юридических лиц
- Защита активов при взыскании имущества
- Налоговый учет ВЭД
Налоговые споры
- Обжалование актов налоговых проверок
- Апелляционное обжалование в вышестоящем налоговом органе
- Защита интересов в судебном порядке